十張圖看懂中國跨境進口零售電商行業現狀

自2014年下半年海關總署發布“56號文”“57號文”以來，眾多企業借著政策的東風湧入跨境進口零售電商行業。經過壹年多的發展，該行業逐漸壯大。根據艾瑞咨詢數據，2015年跨境進口零售電商行業交易規模達到1184.3億元，較2014年同比增長111.9%，在進口電商中的占比達13.2%。未來幾年，在政策保持利好的情況下，跨境進口零售電商市場仍將保持平穩增長。

外貿疲軟，進口電商成新增長點，政策以優惠稅收助推行業發展

1、經濟：外貿形勢整體疲軟，進口電商是外貿經濟的新增長點
受國際經濟和國內轉型影響，2015年中國進出口貿易下行，出口貿易下降1.7%，進口貿易下降13.2%。在疲軟的大背景中，進口電商多年保持高於30%的增長率，2015年同比2014年增長38.5%，成為中國外貿經濟的新增長點。

2、政策：下調稅率推動行業發展，“三單對接”加強稅收和質量監管
自2014年7月海關總署發布“56號文”“57號文”肯定了跨境電商的合法性以來，政府接連發布政策支持新興業態，包括開放試點城市與綜合試驗區、給予稅收優惠、提高通關效率等。尤其是保稅進口稅率按行郵稅收取，使其稅率明顯低於壹般貿易進口，對進口零售電商的發展產生了強有力的促進作用。
另壹方面，政府在遏制稅收逃逸、把控商品質量方面不斷加強監管力度。以“三單對接”信息化監管訂單、支付、物流信息，嚴打刷單逃稅；提高對進口食品、化妝品的監管標準，促進行業規範發展。

傳統跨境網購方式存在諸多痛點，資本看好垂直標品、平臺非標品類企業

1、市場痛點：海淘過程繁瑣、代購欠缺規範化，為進口零售電商發展留出機會
隨著生活水平提高、中產階級掘起、消費觀念改變、出境人數攀升等因素，中國消費者的跨境消費需求持續增加。然而傳統的跨境購物方式存在諸多痛點，難以完全滿足用戶的需求。
海淘方面，用戶到國外網站購物前，需要花費大量時間精力做功課、海外網站的語言和設計也不適合中國消費者，並且物流過程繁瑣且漫長，售後服務無法保障。個人代購方面，價格優勢有限、質量無保證，還面臨供給不穩定、法律風險高、物流無法監測甚至丟貨、貨損等問題。這些痛點為進口零售電商行業發展留出機會。

2、創業：資本看好垂直標品、平臺非標品領域的創業企業
從2015年進口零售電商行業獲投融資企業的模式來看，資本看好垂直標品、平臺非標品領域的創業企業。在垂直標品領域，除目前較為集中的母嬰、美妝、保健品等品類外，仍有眾多未被發掘的領域。此外，垂直領域因為需要精細而深入的運作方式，對於大型電商來說並非優勢，這會給創業公司窗口期。
在平臺類非標品領域，由於全球商品的SKU量較國內市場是十分巨大的，自營類能夠覆蓋的品種有限，這給該類企業留下大量有待挖掘的空間。

行業規模爆發性增長，平臺類電商商品豐富度和靈活度較高、自營類服務較好

1、行業規模結構：2015年市場規模爆發性增長，C2C平臺份額較大、B2C增速較高
受政策影響，2015年進口零售電商市場迎來爆發性增長，同比2014年增長111.9%，市場規模達到1184.3億元，在進口電商中的占比達13.2%，在網購市場的滲透率達到3.1%。艾瑞分析，未來幾年，在政策基本面保持利好的情況下，進口電商零售市場仍將平穩增長。

從B2C和C2C結構來看，目前C2C模式占比較高，B2C模式增速更快。在2014年以前，進口零售電商以淘寶全球購等C2C網站為主。隨著政策的放開，大量B2C網站在2014年下半年開始出現，2015年市場規模達544.2億元，同比增長超3倍，份額占比達到46%。艾瑞分析，進口零售電商中的B2C模式目前仍處於發展早期，未來有較大的發展空間。
從平臺和自營的結構來看，目前市場以平臺類為主，自營類占比逐漸增大。由於平臺類企業起步較早，且更容易形成規模，目前份額占比達74.5%。艾瑞分析，未來隨著自營類企業數量增加，並逐漸擴大規模，自營類占比將有所增加。
2、模式：平臺類優勢在於SKU豐富、選品靈活，自營類優勢在於貨源穩定、服務到位
從運營模式來看，跨境進口零售電商可劃分為垂直自營類、綜合平臺類和綜合自營類、垂直平臺類四種類型。其中，部分自營類電商逐漸由垂直向綜合發展，平臺類以綜合類為主。

平臺模式的運作模式較輕，重點在於售前的引流、招商、平臺管理，售後方面在壹定程度上介入物流和服務，以補充商家不足。其優勢集中在SKU豐富，能夠解決用戶多元化、長尾的需求，且選品靈活。劣勢則是根據賣家不同，在商品質量、價格、物流、服務方面參差不齊。
自營模式更類似於傳統零售商，需要介入售前的選品、供應商管理、運營，並深入管理物流與服務。優勢在於商品質量有壹定保障、服務到位、用戶體驗較好；劣勢是SKU有限，且品類、品種拓展難度較大。

直郵、保稅、集貨模式均按行郵稅率納稅，企業以拆單和低價商品規避稅費

1、物流：物流模式分為直郵、保稅、集貨，主要差異在於下單順序、運輸規模
跨境進口零售電商的物流模式主要分為直郵模式、保稅模式、集貨模式三種。其中，直郵模式和保稅模式是最基本的兩種。兩者的主要差異在於下單順序、清關方式。在流程上，保稅模式先入境，用戶下單後才清關。直郵模式用戶下單後才開始遞送，在入境時即需清關。集貨模式相當於直郵模式的升級版，以集運代替零散的運輸，以獲得成本的節約。

 

2、清關繳稅：保稅、直郵、集貨模式按行郵稅規則繳稅，以拆單和低價商品規避稅費
直郵、集貨模式壹直以來是以個人快件或郵政包裹遞送，按個人行李物品清關，所以壹直按行郵稅納稅。保稅模式下的進口商品雖然是按貨物清關，但根據優惠的稅收政策，也按行郵稅率納稅。行郵稅納稅規則為：稅額少於50元時免征稅，大於50元時根據品類對應的行郵稅稅率繳納，多數品類為10%。相比壹般貿易進口需要繳納的關稅、17%的增值稅和30%的消費稅（部分品類繳納），行郵稅有著明顯的稅費優惠。
在此基礎上，企業還通過對大額訂單拆單、銷售價格較低的商品等方式，使商品稅額低於50元免征額，從而完全避稅，進壹步減少稅費成本。對於直郵、集貨模式，由於不是所有包裹都報關，在海關抽查監管的情況下，還有壹定的規避繳稅的幾率。國家的優惠稅收政策確實使跨境電商企業降低了成本，從而有力地推動了行業的發展。

保稅模式的母嬰、食品品類或將受政策影響，物流、品牌是行業未來發力點

1、政策動向：母嬰、食品、低價化妝品類保稅稅率提高，直郵與壹般進口利好
壹段時間以來，按行郵稅征收的模式對國家稅收造成壹定流失，並對壹般貿易進口和國內商品銷售造成影響。有關消息稱，國家將以新稅制取代行郵稅：取消50元以下免征政策，按增值稅和消費稅繳稅，並減免30%。這壹政策如果發布，將對不同品類的稅率造成不同影響。其中，母嬰、食品、100元以下化妝品等品類稅率將提高，保稅模式下的這些品類相對於直郵和壹般貿易進口的優勢將減少。而輕奢服飾、100元以上化妝品等品類稅率將降低，其優勢將進壹步擴大。
此外，國家也將針對直郵模式發布更為嚴厲的監管政策，在郵政這種漏稅較多的物流方式中采取信息聯網監管，以進壹步減少稅收逃逸。這壹政策將使部分海外直郵模式的電商及代購面臨成本的上升。

2、物流發展：跨境物流將進壹步信息化、多功能化、低成本化
未來，跨境物流將不斷優化。流程方面，物流信息將更加全面地對接到系統，使電商平臺、海關、用戶實現物流信息共享，以便於海關監管並提高用戶體驗。模式方面，與物流倉儲相關的配套設施將逐漸健全，保稅物流中心在倉儲配送外，還將提供商品分揀、貼標、融資、質押監管、退換貨等多項增值服務，以及聯合商家開展保稅商品線下展示體驗，形成O2O閉環以促進用戶購買。在成本方面，各電商企業將加大海外建倉力度，以大宗運輸代替小包，促進跨境物流成本不斷下降。
3、品牌打造：用戶需求升級，電商從智能選品、社交等方面培養用戶忠誠度
隨著跨境網購逐漸被消費者熟悉，用戶的需求也將逐步升級。更多用戶從對低價的追求升級為對品質的追求，時間也逐漸成為比價格更敏感的因素。因此，跨境電商將在解決用戶基礎需求、完善跨境電商基本設施的基礎上，逐步培養用戶對電商品牌的粘性和忠誠度。選品上將更加精準和有特色，利用如大數據智能化選品等方式，進行更有針對性的選品。此外，電商還將更加關註轉化率，通過如社區、社交等與電商結合的方式，提高用戶對平臺的信任度，促進下單轉化、培養使用習慣，最終提高用戶對電商品牌的粘性和忠誠度。